Sprawozdanie z wykonania budżetu za 2006 r.

SPRAWOZDANIE

BURMISTRZA IŃSKA

Z WYKONANIA BUDŻETU GMINY

ZA ROK 2006

sporządzone zgodnie z art. 199 ust. 1 pkt. 1 oraz art. 184 ust. 1 ustawy z dnia 30 czerwca 2005r o finansach publicznych (Dz.U. z 2005r Nr 249, poz. 2104 ze zmianą, Dz.U. Nr 169, poz. 1420 z 2005r; Dz.U.Nr 45 poz.319, Dz.U.Nr 104 poz.708, Dz.U.Nr 187 poz.1381,Dz.U.Nr 170 poz.1217 i poz.1218,Dz.U.Nr 249 poz. 1832 z 2006r)

I. Dane wprowadzające

1. Uchwała budżetowa.

1. Budżet Gminy Ińsko na rok 2006 uchwalono na podstawie uchwały Nr XXVI/168/2005 Rady Miejskiej w Ińsku z dnia 22 grudnia 2005r w wysokości:

1. Dochody budżetu ogółem - 7 512 722 zł

w tym:

- dochody związane z realizacją zadań własnych - 6 246 110 zł

- dochody związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami - 1 266 612 zł

2. Wydatki budżetu ogółem - 7 286 462 zł

w tym:

- wydatki na realizację zadań własnych - 6 019 850 zł

- wydatki związane z realizacją zadań z zakresu administracji

rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami - 1 266 612 zł

3. Uchwalono nadwyżkę budżetową w wysokości - 226 260 zł

która została przeznaczona na spłatę 4 rat pożyczki

z WFOŚiGW w Szczecinie

2. Zmiany planu budżetu w ciągu roku 2006.

1. Ogólna suma budżetowa po stronie dochodów, jak i wydatków na rok 2006 uległa zmianie na podstawie następujących uchwał:

1. Rady Miejskiej:

1.1.1. Nr XXIX/193/2006 z dnia 31 marca 2006r w sprawie zmian budżetu i zmian w budżecie na rok 2006

1. po stronie dochodów:

Zwiększono o kwotę - 5 000 zł

z tego:

- środki na dofinansowanie własnych zadań bieżących gmin pozyskane

z innych źródeł - darowizna - 5 000 zł

b) po stronie wydatków :

Zwiększono o kwotę - 5 000 zł

1.1.2. Nr XXIX/195/ 2006 z 31 marca 2006 w sprawie zmian budżetu i zmian w budżecie na rok 2006

a) po stronie dochodów:

Zwiększono o kwotę - 173 284 zł

z tego:

- udział gminy w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa

- podatek dochodowy od osób fizycznych - 5 733 zł

- część oświatową subwencji ogólnej dla jednostki samorządu

terytorialnego - 102 707 zł

- wpływy z podatku od posiadania psów - 1 200 zł

- wpływy z różnych opłat - 5% dochodów uzyskanych na rzecz

budżetu państwa w związku z realizacją zadań z zakresu administracji

rządowej - dowody osobiste - 230 zł

- dotację celową otrzymaną z powiatu na zadania bieżące realizowane

na podstawie porozumień między jednostkami samorządu

terytorialnego - 15.600 zł

- wpływy z podatku od nieruchomości - 36 677 zł

- środki na dofinansowanie własnych zadań bieżących gmin pozyskane

z innych źródeł - na wniosek inwestora realizującego

inwestycje celu publicznego - 11 137 zł

b) po stronie wydatków :

Zwiększono o kwotę - 173 284 zł

1.1.3. Nr XXX/200/ 2006 z 24 maja 2006 w sprawie zmian budżetu i zmian w budżecie na rok 2006

a) po stronie dochodów:

Zwiększono o kwotę - 14 000 zł

z tego:

- środki na dofinansowanie własnych zadań bieżących gmin pozyskane

z innych źródeł - 14 000 zł

2. po stronie wydatków:

Zwiększono o kwotę - 14 000 zł

1.1.4. Nr XXX/209/ 2006 z 22 czerwca 2006 w sprawie zmian budżetu i zmian w budżecie na rok 2006

a) po stronie dochodów:

Zwiększono o kwotę - 7 300 zł

z tego:

- środki na dofinansowanie własnych zadań bieżących gmin pozyskane

z innych źródeł - 7 300 zł

2. po stronie wydatków:

Zwiększono o kwotę - 7 300 zł

1.1.5. Nr XXX/208/ 2006 z 22 czerwca 2006 w sprawie zmian budżetu i zmian w budżecie na rok 2006

a) po stronie dochodów:

Zwiększono o kwotę - 28 500 zł

z tego:

- dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych jednostek

samorządu terytorialnego - 3 700 zł

- wpływy z usług - cmentarze - 600 zł

- wpływy z podatku od środków transportowych - 1 700 zł

- wpływy z opłaty skarbowej - 4 000 zł

- wpływy z opłaty produktowej - 500 zł

- wpływy z podatku od nieruchomości - 18 000 zł

2. po stronie wydatków:

Zwiększono o kwotę - 173 465 zł

3. Ustalono niedobór budżetu w kwocie 144 965 zł, który zostanie pokryty z wolnych środków jako nadwyżka środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu.

1.1.6. Nr XXXIII/215/ 2006 z 19 września 2006 w sprawie zmian budżetu na rok 2006

a) po stronie dochodów:

Zwiększono o kwotę - 32 000 zł

z tego:

- wpływy z opłaty skarbowej - 32 000 zł

3. po stronie rozchodów :

Zwiększono o kwotę - 32 000 zł

z przeznaczeniem na udzielenie pożyczki dla Samodzielnego

Publicznego Zakładu Opieki Zdrowotnej Gminnego Ośrodka Zdrowia w Ińsku

1.1.7. Nr XXXIII/216/ 2006 z 19 września 2006 w sprawie zmian budżetu i zmian w budżecie na rok 2006

a) po stronie dochodów:

Zwiększono o kwotę - 81 520 zł

z tego:

- dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych jednostek

samorządu terytorialnego - 570 zł

- wpływy z opłat za zarząd, użytkowanie i użytkowanie wieczyste

nieruchomości - 6 500 zł

- wpływy z tytułu przekształcenia prawa wieczystego w prawo

własności przysługującego osobom fizycznym - 9 300 zł

- podatek od nieruchomości - 31 000 zł

- podatek od czynności cywilno- prawnych - 150 zł

- podatek od posiadania psów - 660 zł

- wpływy z opłaty skarbowej - 2 000 zł

- wpływy z opłaty eksploatacyjnej - 30 000 zł

- odsetki z różnych rozliczeń finansowych - 1 000 zł

- wpływy z różnych dochodów - szkoła podstawowa - 120 zł

- wpływy z różnych dochodów - urzędy gmin - 170 zł

- wpływy z różnych dochodów - gimnazjum - 50 zł

2. po stronie wydatków:

Zwiększono o kwotę - 81 520 zł

1.1.8. Nr XXX/217/ 2006 z 19 września 2006 w sprawie zmian budżetu i zmian w budżecie na rok 2006

a) po stronie dochodów:

Zwiększono o kwotę - 25 068 zł

z tego:

- dotacja celowa przekazana z budżetu państwa na sfinansowanie

wyprawki szkolnej obejmującej podręczniki szkolne dla uczniów

podejmujących naukę w klasach pierwszych szkół podstawowych

w roku 2006/2007 - 338 zł

- dotacja celowa z przeznaczeniem na udzielenie uczniom pomocy

materialnej o charakterze edukacyjnym, w ramach Rządowego

programu Aktywizacja i wspieranie jednostek samorządu terytorialnego

i organizacji pozarządowych w zakresie udzielania uczniom

pomocy materialnej - projekt „Szkoła ciepła i życzliwa otwarta

wszystkich uczniów” - 20 000 zł

- dotacja celowa otrzymana na realizację zadania „Promocja czytelnictwa/

rozwój księgozbiorów bibliotek” - 4 730 zł

b) po stronie wydatków:

Zwiększono o kwotę - 25 068 zł

1.1.9. Nr XXX/217/ 2006 z 19 września 2006 w sprawie zmian budżetu i zmian w budżecie na rok 2006

a) po stronie dochodów:

Zwiększono o kwotę - 41 322,64 zł

z tego:

- środki na dofinansowanie własnych zadań bieżących gmin pozyskane

z innych źródeł - 1 490 zł

- wpływy z opłat za zarząd, użytkowanie i użytkowanie wieczyste - 1 670 zł

- wpływy z podatku od czynności cywilno-prawnych - 2 000 zł

- wpływy za koncesje i licencje - 6 263 zł

- wpływy z opłaty skarbowej - 1 000 zł

- wpływy z opłat za zezwolenie na sprzedaż alkoholu - 2 000 zł

- subwencje ogólne z budżetu państwa - 10 086 zł

- środki na dofinansowanie własnych zadań bieżących gmin

pozyskane z innych źródeł- program Sokrates Comenius - 16 813,64 zł

b) po stronie wydatków:

Zwiększono o kwotę - 513 688,23 zł

c) Uchwalono przychód budżetu gminy w wysokości 472 375,59 zł z pożyczki na prefinansowanie zadania „Kino Morena-modernizacja obiektu”

1.2. Zarządzeń Burmistrza Ińska

1.2.1. Nr 139/2006 z dnia 31 marca 2006r w sprawie zmian w budżecie gminy Ińsko oraz w układzie wykonawczym na 2006r

a) po stronie dochodów:

Zwiększono o kwotę - 222 712 zł

z tego:

- dotacja celowa przekazana z budżetu państwa na realizację

własnych zadań bieżących gmin z przeznaczeniem na dofinansowanie

świadczeń systemu pomocy materialnej dla uczniów o charakterze

socjalnym - 5 712 zł

- dotacja celowa przekazana z budżetu państwa na realizację

własnych zadań bieżących gmin- pomoc społeczna

-pozostała działalność - 3 000 zł

- dotacja celowa przekazana z budżetu państwa na realizację

własnych zadań bieżących gmin - pomoc społeczna zasiłki i

pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne

i rentowe - 2 000 zł

- dotacja celowa przekazana z budżetu państwa na realizację

zadań bieżących z zakresu administracji rządowej

oraz innych zleconych gminie - pomoc społeczna- zasiłki i

pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne

i rentowe - 3 000 zł

- dotacja celowa przekazana z budżetu państwa na realizację

zadań bieżących z zakresu administracji rządowej

oraz innych zleconych gminie - świadczenia rodzinne,

zaliczki alimentacyjne oraz składki na ubezpieczenia

emerytalne i rentowe - 209 000 zł

b) po stronie wydatków:

Zwiększono o kwotę - 222 712 zł

c) po stronie dochodów:

Zmniejszono o kwotę - 12 zł

z tego:

- dotacja celowa przekazana z budżetu państwa na realizację

zadań bieżących z zakresu administracji rządowej

oraz innych zleconych gminie ustawami - 12 zł

d) po stronie wydatków:

Zmniejszono o kwotę - 12 zł

1.2.2. Nr 145/2006 z dnia 30 maja 2006r w sprawie zmian w budżecie gminy Ińsko oraz w układzie wykonawczym na 2006r

a) po stronie dochodów:

Zwiększono o kwotę - 23 922 zł

z tego:

- dotacja celowa przekazana z budżetu państwa na realizację

własnych zadań bieżących gmin z przeznaczeniem na sfinansowanie

comiesięcznego dodatku do wynagrodzenia pracownikowi

socjalnemu, do którego obowiązków należy świadczenie

pomocy socjalnej - 9 000 zł

- dotacja celowa przekazana z budżetu państwa na realizację

własnych zadań bieżących gmin-

edukacyjna opieka wychowawcza - pomoc materialna

dla uczniów - 14 922 zł

b) po stronie wydatków:

Zwiększono o kwotę - 23 922 zł

1.2.3. Nr 148/2006 z dnia 28 czerwca 2006r w sprawie zmian w budżecie gminy Ińsko oraz w układzie wykonawczym na 2006r

a) po stronie dochodów:

Zwiększono o kwotę - 44 587 zł

z tego:

- dotacja celowa przekazana z budżetu państwa na realizację

własnych zadań bieżących gmin z przeznaczeniem na sfinansowanie

wyprawki szkolnej obejmującej podręczniki szkolne dla uczniów

podejmujących naukę w klasach pierwszych szkół podstawowych

w roku szkolnym 2006/2007 - 1 000 zł

- dotacja celowa przekazana z budżetu państwa na dofinansowanie

realizacji programu wieloletniego „ Pomoc państwa w zakresie

dożywiania” - 35 179 zł

- dotacja celowa przekazana z budżetu państwa z przeznaczenie na

wypłaty zasiłków okresowych - 5 542 zł

- dotacja celowa przekazana z budżetu państwa z przeznaczenie na wypłaty

zasiłków stałych - 826 zł

- dotacja celowa przekazana z budżetu państwa na realizację

inwestycji i zakupów inwestycyjnych z przeznaczeniem na

współfinansowanie projektu „Kino Morena - modernizacja obiektu”

- 2 040 zł

b) po stronie wydatków:

Zwiększono o kwotę - 44 587 zł

1.2.4. Nr 157/2006 z dnia 29 września 2006r w sprawie zmian w budżecie gminy Ińsko oraz w układzie wykonawczym na 2006r

a) po stronie dochodów:

Zwiększono o kwotę - 38 530 zł

z tego:

- dotacja celowa przekazana z budżetu państwa na dofinansowanie

realizacji programu wieloletniego „ Pomoc państwa w zakresie

dożywiania” - 35 219 zł

- dotacja celowa przekazana z budżetu państwa z przeznaczeniem na

dofinansowanie pracodawcom kosztów przygotowania zawodowego

młodocianych pracowników - 3 311 zł

b) po stronie wydatków:

Zwiększono o kwotę - 38 530 zł

1.2.5. Nr 163/2006 z dnia 23 listopada 2006r w sprawie zmian w budżecie gminy Ińsko oraz w układzie wykonawczym na 2006r

a) po stronie dochodów:

Zwiększono o kwotę - 233 918 zł

z tego:

- dotacja celowa przekazana z budżetu państwa na realizację

zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych

zadań zleconych gminom z przeznaczeniem na pomoc pieniężną

dla rodzin rolniczych , których gospodarstwa rolne zostały

dotknięte suszą - 41 562 zł

- dotacja celowa przekazana z budżetu państwa na realizację

zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych

zadań zleconych gminom z przeznaczeniem na zwrot podatku

akcyzowego zawartego w cenie oleju napędowego wykorzystywanego

do produkcji rolnej przez producentów rolnych - 12 567 zł

- dotacja celowa przekazana z budżetu państwa z przeznaczenie

na wypłaty zasiłków stałych - 1 096 zł

- dotacja celowa przekazana z budżetu państwa na dofinansowanie

wypłat zasiłków okresowych w części gwarantowanej

z budżetu państwa - 4 700 zł

- dotacja celowa przekazana z budżetu państwa z przeznaczeniem na

dofinansowanie pracodawcom kosztów przygotowania zawodowego

młodocianych pracowników - 6 358 zł

- dotacja celowa przekazana z budżetu państwa na dofinansowanie

świadczeń w ramach systemu pomocy materialnej dla uczniów

o charakterze socjalnym - 14 511 zł

- dotacja celowa z budżetu państwa na dofinansowanie zadania

inwestycyjnego „Modernizacja obiektu Szkoły Podstawowej

w Ińsku” - 150 000 zł

- dotacja celowa z budżetu państwa na realizację własnych zadań

bieżących gmin w ramach wdrażania reformy oświaty- nauczania

języka angielskiego w pierwszych klasach Szkoły Podstawowej - 2 924 zł

- dotacja celowa z budżetu państwa - w ramach wdrażania reformy oświaty

- prace kwalifikacyjne i egzaminacyjne powołanych do rozpatrzenia

wniosków nauczycieli o wyższy stopień awansu zawodowego - 200 zł

b) po stronie wydatków:

Zwiększono o kwotę - 233 918 zł

1.2.6. Nr 3/2006 z dnia 12 grudnia 2006r w sprawie zmian w budżecie gminy Ińsko oraz w układzie wykonawczym na 2006r

a) po stronie dochodów:

Zwiększono o kwotę - 53 014 zł

z tego:

- dotacja celowa przekazana z budżetu państwa na realizację

zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych

zadań zleconych gminom z przeznaczeniem na pokrycie kosztów

przygotowania wyborów samorządowych - 14 545 zł

- dotacja celowa przekazana z budżetu państwa na realizację

własnych zadań bieżących gmin z przeznaczeniem na dofinansowanie

działalności bieżącej ośrodków pomocy społecznej - 6 000 zł

- dotacja celowa przekazana z budżetu państwa na realizację

własnych zadań bieżących gmin z przeznaczeniem na dofinansowanie

realizacji programu wieloletniego „ Pomoc państwa w zakresie

dożywiania” - 11 224 zł

- dotacja celowa przekazana z budżetu państwa z przeznaczeniem na

dofinansowanie pracodawcom kosztów przygotowania zawodowego

młodocianych pracowników - 791 zł

- dotacja celowa z budżetu państwa na sfinansowanie składek

na ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre

świadczenia z pomocy społecznej oraz niektóre świadczenia

rodzinne - 2 000 zł

- dotacja celowa z budżetu państwa na wypłaty zasiłków stałych - 1 000 zł

- dotacja celowa z budżetu państwa z przeznaczeniem na pomoc

pieniężną dla rodzin rolniczych, których gospodarstwa rolne zostały

dotknięte suszą w 2006 roku - 5 954 zł

- dotacja celowa z budżetu państwa na inwestycje i zakupy inwestycyjne

z przeznaczeniem na doposażenie Urzędu Stanu Cywilnego w Ińsku

w sprzęt komputerowy i oprogramowanie niezbędne do wykonywania

zadań zleconych - 8 800 zł

- dotacja celowa z budżetu państwa na realizację zadań bieżących

z zakresu administracji rządowej z przeznaczeniem na zakup drukarki

na potrzeby Urzędu Stanu Cywilnego - 2 700 zł

b) po stronie wydatków:

Zwiększono o kwotę - 53 014 zł

c) po stronie dochodów :

Zmniejszono o kwotę - 202 353 zł

z tego :

- dotacje celowe z budżetu państwa na realizację zasiłków

i pomocy w naturze oraz składek na ubezpieczenie społeczne

i emerytalne - 38 000 zł

- dotacja celowa przekazana z budżetu państwa na realizację zadań

bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zleconych

gminie - świadczenia rodzinne, zaliczki alimentacyjne oraz składnika

ubezpieczenie emerytalne i rentowe - 164 353 zł

d) po stronie wydatków :

Zmniejszono o kwotę - 202 353 zł

2. Uwzględniając powyższe zmiany ogólna suma budżetowa na dzień 31 grudnia 2006 roku wynosiła:

2.1. Plan po stronie dochodów - 8 329 034,64 zł

2.2. Plan po stronie wydatków - 8 688 105,23 zł

2.3. Planowany niedobór budżetowy

wyniósł - 359 070,59 zł

Jest to zgodne ze sporządzonymi za rok 2006 sprawozdaniami dla Regionalnej Izby Obrachunkowej i Ministerstwa Finansów.

II. Realizacja dochodów budżetowych

2. Wykonanie dochodów budżetowych gminy Ińsko za 2006 rok zostało przedstawione w obowiązującej sprawozdawczości o dochodach budżetowych za okres od 01 stycznia 2006r do 31 grudnia 2006r, tj. w sprawozdaniu Rb-27S - roczne z wykonania planu dochodów budżetowych; Rb-PDP - roczne z wykonania podstawowych dochodów podatkowych.

2.1. Wykonanie dochodów budżetu gminy Ińsko za rok 2006 według działów klasyfikacji budżetowej przedstawia Tabela Nr 1.

Na planowaną kwotę dochodów (z uwzględnieniem wprowadzonych zmian w trakcie roku) 8 329 034,64 zł, wykonano 7 286 975,48 co stanowi 87,49 % planu.

Nie pozyskano dochodów przede wszystkim:

- przeznaczonych na dofinansowanie zadania inwestycyjnego wg projektu „Kino Morena” współfinansowanego:

- ze środków unijnych zgodnie z umową z Wojewodą Szczecińskim w kwocie 567 325,19 zł

-z dotacji celowej z budżetu państwa na zadania własne inwestycyjne w kwocie 75 643,36 zł

- ze sprzedaży mienia komunalnego - wykonano 15 % planowanych dochodów, nie wykonano kwoty 338 386 zł

2.2. Wykonanie dochodów budżetu gminy Ińsko ogółem za rok 2006 według działów klasyfikacji budżetowej i ważniejszych źródeł przedstawia Tabela Nr 2.

2.3. Wykonanie dochodów budżetu gminy Ińsko związanych z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami w 2006 roku według działów klasyfikacji i ważniejszych źródeł przedstawia Tabela Nr 3.

2.4. Wykonanie dochodów budżetu gminy Ińsko za wydane zezwolenia na sprzedaż napojów alkoholowych w 2006 roku przedstawia Tabela Nr 4.

2.5. Wykonanie planowanych dochodów związanych z realizacją zadań wspólnych realizowanych w drodze porozumień, umów między jednostkami samorządu terytorialnego w roku 2006 przedstawia Tabela Nr 5.

2.6. Sprawozdanie o udzielonych ulgach i odroczeniach z tytułu wpłat podatków lokalnych w gminie Ińsko za okres od 01 stycznia 2006r do 31 grudnia 2006r:

W wyżej wymienionym okresie wpłynęło 1 podanie dotyczące umorzenia podatku rolnego, które zostało załatwione pozytywnie. Wysokość udzielonego umorzenia wynosiła 99 zł.

W sprawozdaniu powyższym wykazano również kwotę 373,40 zł, która dotyczy decyzji rozłożenia na raty podatku od nieruchomości w roku 2005 skutkującej również

na rok 2006.

Na bieżąco gmina prowadzi administracyjne postępowanie egzekucyjne w stosunku do zaległości podatkowych stanowiących dochód budżetu gminy.

W ciągu całego 2006 roku postępowania egzekucyjne przedstawiały się następująco:

Wystawiono 526 upomnień na łączną kwotę 137 948,02 zł, dotyczących zaległości podatkowych oraz 63 upomnienia na kwotę 66 133,06 zł, dotyczących użytkowania wieczystego nieruchomości.

Z tytułu zaległości dochodów z majątku (dzierżawy i tytułu prawa własności nieruchomości) wystawiono 15 szt upomnień na kwotę 14 508,59 zł.

Wystawiono 17 szt. upomnień dotyczących modernizacji.

Jednak główną formą w przypadku zapłaty zaległości podatkowej jest doprowadzenie do ugodowego załatwienia sprawy.

Zgodnie z sprawozdaniem Rb - 27 S zaległe należności pozostałe do zapłaty z tytułu dochodów budżetowych wyniosły 617 685,78 zł

III. Realizacja wydatków budżetowych

3. Wykonanie wydatków budżetowych gminy Ińsko za rok 2006 zostało przedstawione w obowiązującej sprawozdawczości o wydatkach budżetowych za okres od 01 stycznia 2006r do 31 grudnia 2006r, tj. w sprawozdaniu Rb-28S roczne z wykonania planu wydatków budżetowych.

3.1. Wykonanie wydatków budżetowych gminy Ińsko za rok 2006 według działów klasyfikacji budżetowej przedstawia Tabela Nr 6

Tabela została sporządzona na podstawie danych ze sprawozdania o wydatkach budżetowych za rok 2006, które zostało przekazane do Regionalnej Izby Obrachunkowej w Szczecinie oraz dla Ministerstwa Finansów.

Na planowaną kwotę (po uwzględnieniu wprowadzonych zmian w trakcie roku) 8 688 105,23 zł wykonano 7 794 721,32 zł, co stanowi 89,72 %.

Zgodnie ze sprawozdaniem Rb - 28 S zobowiązania bieżące powstałe w roku 2006 wg stanu na koniec okresu sprawozdawczego wynoszą 417 254,97 zł, w tym zobowiązania wymagalne - 252 944,45 zł.

Obciążą one budżet Gminy w roku 2007.

3.2. Wykonanie planowanych wydatków budżetowych na realizację zadań własnych i zleconych według działów i rozdziałów klasyfikacji budżetowej ogółem za rok 2006 przedstawia Tabela Nr 7.

3.3. Wykonanie planowanych wydatków budżetowych z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie ustawami za rok 2006 przedstawia Tabela Nr 8.

Wydatki powyższe wykonane zostały w 96,90 %. Niewykorzystana kwota dotacji została zwrócona do Urzędu Wojewódzkiego oraz do Krajowego Biura Wyborczego w Szczecinie w łącznej kwocie 58 111,04 zł z dochodów okresu przejściowego na początku 2007r.

3.4. Wykonanie planowanych wydatków związanych z realizacją zadań wspólnych realizowanych w drodze porozumień, umów między jednostkami samorządu terytorialnego w roku 2006 przedstawia Tabela Nr 9.

3.5. Wykonanie wydatków budżetu gminy Ińsko ogółem w roku 2006 z wyszczególnieniem na:

- wydatki bieżące,

- wydatki majątkowe

przedstawia Tabela Nr 10.

Wydatki bieżące - na plan 7 034 915,64 zł wykonano 6 611 511,47 zł tj. 93,98%.

Wykonane wydatki bieżące budżetu Gminy stanowią 84,82% wykonanych wydatków ogółem.

Podstawową ich część stanowią zakupy między innymi materiałów, energii, usług. Istotną część wydatków bieżących tj. 44,27 % stanowią wynagrodzenia i ich pochodne, w tym w dziale Oświata i wychowanie- 30,29%,

w dziale Administracja publiczna - 10,34%.

Wydatki majątkowe - na plan 1 653 189,59 zł wykonano 1 183 209,85 zł tj. 71,57 %.

Wykonane wydatki majątkowe /inwestycyjne/ stanowią 15,18 % wykonanych wydatków ogółem.

Wykonane wydatki majątkowe zrealizowano w 76,51% tj. w kwocie 905 253,87 zł (w tym w 48 % ze środków własnych) w IV kwartale 2006r.

Wydatki te w połączeniu z niewykonaniem dochodów określonych w punkcie II - 2.1. spowodowały zachwianie płynności finansowej Gminy.

Od tego czasu Gmina na bieżąco korzystała i korzysta nadal z kredytu w kwocie 200 000 zł przeznaczonego na pokrycie występującego w ciągu roku przejściowego deficytu budżetu.

3.6. Wykonanie wydatków budżetu gminy Ińsko związanych z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami w 2006 roku z wyszczególnieniem na:

- wydatki bieżące,

- wydatki majątkowe

przedstawia Tabela Nr 11.

Wykonane wydatki z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami stanowiły 17,39 % ogółu wykonanych wydatków budżetu, w tym wydatki bieżące wyniosły 99,35%, wydatki majątkowe zaś wyniosły 0,64 %.

3.7. Wykonanie dotacji udzielonych z budżetu gminy Ińsko w 2006 roku przedstawia Tabela Nr 12.

3.8. Wykonanie zadań inwestycyjnych zrealizowanych z budżetu gminy Ińsko w roku 2006 przedstawia Tabela Nr 13.

3.9. Sprawozdanie o nadwyżce/deficycie budżetu gminy Ińsko w roku 2006 przedstawia Tabela Nr 14.

Wykonane wydatki budżetu w kwocie 7 794 721,32 zł są wyższe od wykonanych dochodów w kwocie 7 286 975,48 zł. Różnica stanowi niedobór budżetu, który wyniósł kwotę 507 745,84 zł.

Planowany niedobór wyniósł 359 070,59 zł.

Powstały niedobór został sfinansowany z przychodów, które również przeznaczono na

spłatę i udzielenie pożyczek.

Wykonano przychody w łącznej kwocie 766 005,84 zł

w tym z :

- pożyczki z budżetu państwa na prefinansowanie zadania inwestycyjnego „Kino Morena - modernizacja obiektu” współfinansowanego ze środków unijnych,

- wolnych środków jako nadwyżki środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu w trakcie roku 2006

Ponadto ze środków subwencji oświatowej, które wpłynęły w grudniu 2006r, a dotyczyły dochodów roku 2007 - sfinansowano powstałą różnicę niedoboru wykonanego w stosunku do niedoboru planowanego.

Rozchody budżetu zostały wykonane w kwocie 293 640,25 zł następująco:

- spłata pożyczki z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w kwocie 226 260 zł

- udzielono pożyczki Samodzielnemu Publicznemu Zakładowi Opieki Zdrowotnej -

Ośrodek Zdrowia w Ińsku w kwocie 32 000 zł

3.10 Zobowiązania i zagrożenia budżetu Gminy

Zgodnie ze sprawozdaniem Rb-Z Gmina obciążona jest na koniec okresu sprawozdawczego :

1. spłatą pożyczek i kredytów na łączna kwotę 2 056 185,59 zł, w tym :

- pożyczka długoterminowa - spłata do 2013 roku do Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Szczecinie w kwocie 1 583 820 zł

- pożyczka z budżetu państwa na prefinansowanie zadania inwestycyjnego „Kino Morena” w kwocie 472 365,59 zł - do spłaty po pozytywnym rozliczeniu projektu.

2. bieżącymi zobowiązaniami wymagalnymi w kwocie 252 944,45 zł, łączne zobowiązania wymagalne i niewymagalne wynoszą 417 254,97 zł, zobowiązania te wynikają z faktur dotyczących również poprzednich okresów sprawozdawczych w tym z roku 2005, ujętych w ewidencji księgowej pod koniec grudnia 2006r

Ponadto w roku 2006 zaistniały istotne zagrożenia budżetu Gminy wynikające z prowadzonych spraw w toku, tj. :

- złożona apelacja dnia 18 grudnia 2006 do wyroku sądowego nr sygn.akt.IC 520/06 dotycząca zapłaty przez Gminę Ińsko na rzecz Agencji Nieruchomości Rolnej w Szczecinie kwoty 399 500 zł wraz z odsetkami ustawowymi,

- postępowanie firmy windykacyjnej Pomeranus - Mariusz Koszewski Szczecin działającej w imieniu firmy Eko-Wark z siedzibą w Szczecinie przeciwko Gminie Ińsko z tytułu zaległych zobowiązań Związku Gmin Ińskiego Parku Krajobrazowego, dotyczących zakresu inwestycyjnego Gminy Ińsko wg umowy na kwotę (wg stanu na dzień 28 grudnia 2006r) - łącznie 929 579 zł, w tym zaległości z tytułu faktur 754 106 zł i naliczonych odsetek 175 473 zł - choć w ewidencji księgowej Gminy Ińsko nie widnieją powyższe zaległe zobowiązania.

Gmina jest członkiem tego Związku. Aktualnie Związek Gmin jest na etapie procesu likwidacji.

Dnia 02 11.2006r firma windykacyjna działając w imieniu firmy Eko-Wark wezwała Gminę do zapłaty zaległości Związku Gmin wynikających z faktur z okresu lat 2003-2005 pismem, które faktycznie wpłynęło do Gminy 13 lutego 2007r, pomimo widniejącej na piśmie pieczątki wpływu również z dnia 08 .11.2006r.

W miesiącu lutym 2007r przedstawiciel firmy windykacyjnej przedstawił powyższą sprawę również na komisjach Rady Gminy.

3.11. Stan środków na rachunku bankowym gminy i jednostek budżetowych

(wg sprawozdania Rb-ST):

- bieżącym budżetu gminy - 453,65 zł

- wyodrębnionym rachunku środków funduszy pomocowych

(dotyczy pozostałości środków pieniężnych

z programu Sokrates-Comenius) - 2 690,56 zł

3.12. Wykonanie planu przychodów i wydatków Gminnego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej za rok 2006 przedstawia Tabela Nr 15

Zgodnie z uchwałą nr XXXVI Rady Miejskiej z dnia 22 grudnia 2005r ustalono plan :

- przychodów w kwocie 8 000 zł

- wydatki w kwocie 8 000 zł

Plan powyższy został zwiększony uchwałą Rady Miejskiej nr XXXI/207/2006 z dnia 22 czerwca 2006r następująco:

- przychody o kwotę 7 000 zł

- wydatki o kwotę 7 000 zł

W roku 2006 wydatkowano kwotę 4 919 zł.

Stan środków pieniężnych na rachunku bankowym :

- na początek roku - 9 434,51 zł

- na koniec roku - 22 708,73 zł

13